科創(chuàng)板再融資相關(guān)規(guī)則集中落地

新華社上海7月3日電（記者潘清）“按照完善再融資制度，提高科創(chuàng)板再融資便利性”的要求，上海證券交易所3日集中發(fā)布科創(chuàng)板再融資相關(guān)規(guī)則，對審核標(biāo)準(zhǔn)、審核程序和發(fā)行承銷環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)要求予以明確。

當(dāng)日發(fā)布的規(guī)則包括《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱《審核規(guī)則》）《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行承銷實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱《承銷細(xì)則》）及《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行上市審核問答》。

上述規(guī)則系依據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布實(shí)施的《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》（以下簡稱《科創(chuàng)板再融資辦法》）等上位規(guī)則制定，并與《科創(chuàng)板再融資辦法》等規(guī)章和規(guī)范性文件一起，構(gòu)成科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行的完整規(guī)則體系。

上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，相較2019年11月發(fā)布的征求意見稿，《審核規(guī)則》主要有幾方面重要調(diào)整：將可轉(zhuǎn)換公司債券作為科創(chuàng)板上市公司申請證券發(fā)行并上市的新品種；將“公開發(fā)行”表述調(diào)整為“向不特定對象發(fā)行”，將“非公開發(fā)行”調(diào)整為“向特定對象發(fā)行”；簡化申請文件的披露要求；完善向特定對象發(fā)行股票適用簡易程序的要求。

《承銷細(xì)則》主要調(diào)整包括：新增發(fā)行可轉(zhuǎn)債的業(yè)務(wù)安排；調(diào)整向不特定對象募集股份定價(jià)安排，并規(guī)定發(fā)行方式、申購流程和信息披露要求等；完善向特定對象發(fā)行股票的流程要求；明確向特定對象發(fā)行股票適用簡易程序的業(yè)務(wù)流程；完善證券發(fā)行中的發(fā)行方案報(bào)送和會后重大事項(xiàng)報(bào)告等機(jī)制，同時(shí)明確發(fā)行證券購買資產(chǎn)的配套融資參照適用《承銷細(xì)則》等。

據(jù)了解，在《科創(chuàng)板再融資辦法》進(jìn)一步精簡優(yōu)化發(fā)行條件的基礎(chǔ)上，科創(chuàng)板再融資不再將盈利要求作為發(fā)行條件。上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，科創(chuàng)板上市公司再融資審核將秉承科創(chuàng)板IPO審核理念，嚴(yán)格貫徹落實(shí)以信息披露為核心的證券發(fā)行注冊制理念，督促上市公司以投資者投資決策需求為導(dǎo)向，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息。

與科創(chuàng)板IPO審核相比，科創(chuàng)板上市公司再融資的審核周期將進(jìn)一步縮短。此外，科創(chuàng)板再融資制度中還設(shè)計(jì)了向特定對象發(fā)行股票適用的簡易程序。