新華社北京12月6日電 《中國(guó)證券報(bào)》6日刊發(fā)文章《辭任現(xiàn)象并非“離職潮” 獨(dú)董生態(tài)有望改善》。文章稱(chēng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)副主席王建軍近日公開(kāi)回應(yīng)了市場(chǎng)各方對(duì)獨(dú)立董事制度的討論，并表示證監(jiān)會(huì)將充分傾聽(tīng)各方意見(jiàn)，與相關(guān)部門(mén)積極溝通、推動(dòng)系統(tǒng)完善獨(dú)立董事制度。

多位專(zhuān)家在接受中國(guó)證券報(bào)記者采訪時(shí)指出，獨(dú)立董事是上市公司治理中不可或缺的一環(huán)，在促進(jìn)上市公司完善公司治理、提升規(guī)范運(yùn)作水平、保護(hù)投資者合法權(quán)益等方面發(fā)揮著重要作用。近期部分獨(dú)董辭任的現(xiàn)象并非“離職潮”，有關(guān)部門(mén)著手研究完善獨(dú)董制度，將更好地發(fā)揮獨(dú)董制度優(yōu)勢(shì)，改善獨(dú)董生態(tài)。

（圖片說(shuō)明）資料圖，新華社發(fā)

推動(dòng)提升獨(dú)董履職水平

康美特別代表人訴訟案判決結(jié)果震撼了上市公司“獨(dú)董圈”。

“獨(dú)董風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱(chēng)的矛盾凸顯，應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)外顯化，這將喚醒獨(dú)董的權(quán)利意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)粵港澳大灣區(qū)（黃埔）研究院執(zhí)行院長(zhǎng)、教授王瑞華表示。

康美藥業(yè)案也將推動(dòng)提升獨(dú)董履職水平和上市公司治理水平。

清華大學(xué)法學(xué)院教授、中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)獨(dú)立董事委員會(huì)主任湯欣表示，康美案具有重要的示范效應(yīng)，可倒逼上市公司和獨(dú)董深入思考，督促獨(dú)董更加勤勉盡責(zé)、強(qiáng)化職業(yè)精神和專(zhuān)業(yè)能力、增強(qiáng)對(duì)公司的獨(dú)立判斷，促進(jìn)公司完善治理結(jié)構(gòu)、落實(shí)獨(dú)董制度，有利于資本市場(chǎng)健康發(fā)展和中小投資者權(quán)益保護(hù)。

此外，中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海認(rèn)為，康美藥業(yè)案的判決對(duì)完善相關(guān)的獨(dú)董制度、出臺(tái)上市公司監(jiān)管條例、修改公司法等都具有借鑒價(jià)值。

辭職人數(shù)沒(méi)有突增

中國(guó)證券報(bào)記者查詢(xún)近期數(shù)十位獨(dú)董辭職情況發(fā)現(xiàn)，該情況屬于正常范圍，難言“離職潮”或“大逃亡”。

湯欣稱(chēng)，從現(xiàn)有的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，近期獨(dú)董的辭職人數(shù)與往年基本持平，并未明顯增加。就近兩年獨(dú)董辭職平均水平來(lái)看，2021年11月上市公司獨(dú)董辭職數(shù)量沒(méi)有明顯高于平均水平；就各月獨(dú)董辭職規(guī)模來(lái)看，11月的獨(dú)董辭職人數(shù)也沒(méi)有突增。

“在上交所網(wǎng)站搜索‘獨(dú)立董事辭職’的公告，到目前為止，2021年有144條結(jié)果，2020年有138條結(jié)果。”中國(guó)動(dòng)力副總經(jīng)理兼董事會(huì)秘書(shū)王善君說(shuō)，從數(shù)據(jù)上看，今年獨(dú)董離職的情況并未明顯增多，因此談不上當(dāng)前獨(dú)董出現(xiàn)“離職潮”或“大逃亡”。

此外，4000多家上市公司的獨(dú)董有進(jìn)有出，履職和離職基本屬于自然流動(dòng)情況。“11月12日以來(lái)，也有數(shù)十家公司發(fā)布關(guān)于獨(dú)董候選人聲明公告，其中既有連任的，也有新上任的，沒(méi)有出現(xiàn)單向流動(dòng)的趨勢(shì)。”北京國(guó)楓律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人張利國(guó)說(shuō)。

肯定獨(dú)董制度功能價(jià)值

康美案也引起市場(chǎng)各方對(duì)獨(dú)董制度及獨(dú)董責(zé)任的思考。

盡管作為舶來(lái)品的獨(dú)董制度在“新興加轉(zhuǎn)軌”的中國(guó)證券市場(chǎng)不可避免出現(xiàn)一些新問(wèn)題，但“應(yīng)肯定和完善上市公司獨(dú)董制度”成為業(yè)界共識(shí)。

“獨(dú)董制度能夠優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)。”國(guó)信證券副總裁、董事會(huì)秘書(shū)諶傳立介紹，國(guó)信證券董事會(huì)由9名董事組成，其中獨(dú)董3名，分別為經(jīng)濟(jì)金融專(zhuān)家、法律及會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士，并在專(zhuān)門(mén)委員會(huì)中分別擔(dān)任重要的職務(wù)。獨(dú)董針對(duì)公司治理、內(nèi)控充分發(fā)揮監(jiān)督職能，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)還協(xié)調(diào)審計(jì)機(jī)構(gòu)與公司部門(mén)，向公司提出《管理建議書(shū)》，幫助公司有針對(duì)性地提高公司治理與管理水平。

“公司4位獨(dú)董不僅認(rèn)真履職，而且能夠憑專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)積極為公司發(fā)展建言獻(xiàn)策，對(duì)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展發(fā)揮了重要作用，從而更好地保障了投資者利益。”科大訊飛高級(jí)副總裁、董事會(huì)秘書(shū)江濤表示。

中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)獨(dú)立董事委員會(huì)副主任、上海市金茂律師事務(wù)所合伙人陳崢宇稱(chēng)，獨(dú)董制度施行20年來(lái)，在上市公司內(nèi)部引發(fā)了較為深層的制度變革，大股東一股獨(dú)大、肆言無(wú)忌的情況有所改善，獨(dú)董的地位得到了尊重和認(rèn)可，在公司治理環(huán)節(jié)起到了積極作用。但陳崢宇也認(rèn)為，厘清履職標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題需要進(jìn)一步完善制度安排。

完善制度“在路上”

無(wú)疑，全面改革獨(dú)董制度已迫在眉睫，應(yīng)盡快完善獨(dú)董制度，特別是提高獨(dú)董獨(dú)立性，進(jìn)一步明確權(quán)責(zé)義務(wù)。監(jiān)管部門(mén)已著手研究完善獨(dú)董相關(guān)制度，改革已經(jīng)“在路上”。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，在進(jìn)一步廓清獨(dú)董權(quán)利義務(wù)范圍方面，應(yīng)加強(qiáng)立法層面改革，促進(jìn)公司法、上市公司監(jiān)管條例等相關(guān)規(guī)則統(tǒng)籌完善，系統(tǒng)性明確獨(dú)董在法律上的地位和作用。浙江大學(xué)光華法學(xué)院教授李有星說(shuō)，最高人民法院正在修改完善證券市場(chǎng)虛假陳述民事責(zé)任的相關(guān)司法解釋?zhuān)诖鋵?duì)于證券法的責(zé)任條款進(jìn)行合理解釋?zhuān)M(jìn)一步厘清勤勉盡責(zé)義務(wù)和賠償責(zé)任，對(duì)故意過(guò)失、比例責(zé)任等解釋進(jìn)行完善。

在加強(qiáng)獨(dú)董履職保障方面，上市公司應(yīng)積極創(chuàng)造條件，使其充分享有知情權(quán)。在北京邦道律師事務(wù)所首席合伙發(fā)起人武紹智看來(lái)，獨(dú)董承擔(dān)的虛假陳述的法律責(zé)任是一種絕對(duì)責(zé)任，獨(dú)董要主動(dòng)了解上市公司經(jīng)營(yíng)管理中的重大事項(xiàng)，并真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地對(duì)外披露，上市公司應(yīng)保證獨(dú)董能及時(shí)準(zhǔn)確地獲取全面信息。

在健全提升獨(dú)董履職效能的長(zhǎng)效機(jī)制方面，可引入聲譽(yù)機(jī)制等，建立獨(dú)董履職評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲機(jī)制并與人才庫(kù)和誠(chéng)信檔案相關(guān)聯(lián)，以更好地發(fā)揮獨(dú)董作用。“建立獨(dú)董履職的科學(xué)履職標(biāo)準(zhǔn)和客觀考核機(jī)制，獨(dú)董的薪資津貼要根據(jù)履職考核結(jié)果差異化發(fā)放。”同時(shí)擔(dān)任多家A股和H股公司獨(dú)董的學(xué)者尹曉冰表示。王善君則提出繼續(xù)完善集體訴訟的相關(guān)配套制度，提升社會(huì)監(jiān)管合力，推動(dòng)建立全市場(chǎng)的獨(dú)董評(píng)價(jià)體系等建議。（完）

來(lái)源：新華社